Решение ПГД от 25.01.2013 г № 410

О бюджете города Пскова на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов

О БЮДЖЕТЕ ГОРОДА ПСКОВА НА 2013 ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2014 И 2015 ГОДОВ
Принято на 18-й сессии
Псковской городской Думы 5-го созыва
В первоочередном порядке в бюджет города Пскова на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов (далее - бюджет города) включены ассигнования на финансовое обеспечение муниципального задания бюджетным учреждениям на оказание муниципальных услуг (выполнение работ), в том числе:
- оплату труда с начислениями работников бюджетных учреждений;
- оплату за коммунальные услуги бюджетных учреждений;
- питание в дошкольных учреждениях образования.
Недостаток средств для финансирования минимальной потребности расходов на осуществление полномочий по решению вопросов местного значения с учетом возникших обязательств по решениям судов составляет 928052,2 тыс. руб.
Не предусмотрены необходимые расходы:
- на доплаты к заработной плате отдельных категорий работников дошкольных образовательных учреждений, учреждений культуры, физкультуры и спорта, численностью 2500 человек, в сумме 59020,0 тыс. руб.;
- на приобретение основных средств для учреждений культуры, физкультуры и спорта;
- на текущий ремонт учреждений образования, культуры, физкультуры и спорта;
- на оплату труда технического персонала в общеобразовательных школах;
- на реконструкцию котельной, капитальный ремонт сетей и сооружений водопроводно-канализационного хозяйства центральной районной больницы Псковского района;
- на выплаты ветеранам ВОВ ко Дню Победы;
- на расселение домов, признанных непригодными для проживания;
- на ликвидацию подтоплений в отдельных микрорайонах города Пскова;
- на содержание парков и скверов на 2, 3, 4 кварталы;
- на санитарную уборку в период весеннего и осеннего месячников;
- на содержание городского пляжа;
- по отлову и вакцинации животных;
- на установку контейнерных площадок в частном секторе;
- на обустройство остановочных комплексов;
- на ликвидацию несанкционированных свалок;
- на содержание воинских захоронений, памятников и памятных знаков;
- на замену и ремонт лифтового оборудования.
Кроме того:
- выделенные средства на капитальный ремонт муниципального жилищного фонда предусмотрены только на исполнение судебных решений 2011 - 2012 годов;
- по капитальному ремонту школ, внешкольных учреждений, учреждений культуры, физкультуры и спорта предусмотрено только погашение кредиторской задолженности;
- сокращены в два раза по сравнению с 2012 годом текущие расходы на содержание дошкольных, внешкольных учреждений образования.
Не учтены предложения депутатов Псковской городской Думы, кроме исполнения судебных решений.
Губернатором Псковской области было озвучено, что городу будет добавлено 185 млн. руб., в том числе: 100 млн. руб. - Управлению городского хозяйства Администрации города Пскова на содержание города и 85,0 млн. руб. - Управлению образования Администрации города Пскова для создания дополнительных мест в дошкольных учреждениях и на текущий ремонт школ.
Несмотря на то, что указанные параметры бюджета города не удовлетворяют минимальным потребностям жизнеобеспечения муниципального образования "Город Псков", следует учитывать последствия, которые наступят в случае непринятия бюджета города на 2013 год.
В соответствии со ст. 190 Бюджетного кодекса Российской Федерации в случае если решение о бюджете города не вступило в силу с начала текущего финансового года, то бюджет города исполняется в особом порядке, называемом "Временное управление бюджетом".
При временном управлении бюджетом устанавливаются следующие ограничения:
- размещение муниципальных заказов на поставку товаров и оказание услуг должно будет осуществляться ежемесячно;
- окажется невозможным исполнение судебных решений по внеочередному предоставлению жилых помещений, так как в расчете на один месяц 2013 года лимиты бюджетных обязательств составят не более 375,0 тыс. руб., а стоимость однокомнатной квартиры составляет около 1500,0 тыс. руб. С 1 апреля 2013 года исполнение этих судебных решений вообще будет невозможно, так как приобретение муниципальных квартир и предоставление их на условиях социального найма относится к бюджетным инвестициям;
- с 1 апреля 2013 года невозможно будет приобретать жилые помещения для детей-сирот, так как приобретение муниципальных квартир и предоставление их на условиях социального найма относится к бюджетным инвестициям;
- на исполнение судебных решений по капитальному ремонту жилого фонда необходимо на 2013 год 170,0 млн. руб., а в бюджете 2012 года предусмотрено 124,4 млн. руб.;
- в 2013 году с 1 января планируется увеличение оплаты труда работникам бюджетных учреждений. Лимиты бюджетных обязательств в размере 1/12 не позволят это выполнить;
- уплата налогов в полном объеме бюджетными и автономными учреждениями, а также органами местного самоуправления будет невозможна;
- оплата финансовой аренды по договору лизинга на поставку техники МБУ "Ремонтно-аварийная служба" в полном объеме будет невозможна;
- расходы за счет межбюджетных трансфертов будут производиться в размерах, не превышающих 1/12 соответствующих ассигнований 2012 года;
- 1/12 лимитов 2012 года в 2013 году не будет обеспечена доходными источниками, так как по прогнозу доходы 2013 года меньше доходов 2012 года;
- несвоевременно будет погашаться кредитная линия, что повлечет дополнительные расходы на штрафные санкции в размере 31755,0 тыс. руб.
Кроме того, отсутствие утвержденного бюджета города может стать причиной невозможности получения в 2013 году средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства и средств из областного бюджета на капитальный ремонт многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилищного фонда.
В соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьей 43 Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Город Псков", утвержденного решением Псковской городской Думы от 16.10.2007 N 166, руководствуясь подпунктом 1 пункта 1 статьи 23 Устава муниципального образования "Город Псков", Псковская городская Дума решила:
1.Утвердить основные характеристики бюджета города Пскова на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов:
1) Утвердить основные характеристики бюджета города Пскова на 2013 год:
общий объем доходов бюджета города в сумме 3804335,3 тыс. руб.;
общий объем расходов бюджета города в сумме 3974349,4 тыс. руб.;
дефицит бюджета города в сумме 170014,1 тыс. руб., что составляет 11,5% общего годового объема доходов бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и налоговых доходов по дополнительному нормативу;
2) Утвердить основные характеристики бюджета города Пскова на 2014 год:
общий объем доходов бюджета города в сумме 2423158,2 тыс. руб.;
общий объем расходов бюджета города в сумме 2562210,2 тыс. руб., в том числе условно утверждаемые расходы в сумме 109454,1 тыс. руб.;
дефицит бюджета города в сумме 139052,0 тыс. руб., что составляет 10,0% общего годового объема доходов бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и налоговых доходов по дополнительному нормативу;
3) Утвердить основные характеристики бюджета города Пскова на 2015 год:
общий объем доходов бюджета города в сумме 2418052,6 тыс. руб.;
общий объем расходов бюджета города в сумме 2563237,6 тыс. руб., в том числе условно утверждаемые расходы в сумме 177469,9 тыс. руб.;
дефицит бюджета города в сумме 145185,0 тыс. руб., что составляет 10,0% общего годового объема доходов бюджета города без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и налоговых доходов по дополнительному нормативу.
2.Установить, что доходы бюджета города Пскова формируются за счет:
1) Налоговых доходов от федеральных налогов и сборов, налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, по нормативам в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации:
20 процентов отчислений от налога на доходы физических лиц, поступающего на территории города;
100 процентов общей суммы единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, поступающего на территории города;
100 процентов общей суммы единого сельскохозяйственного налога;
100 процентов государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции мировыми судьями;
100 процентов государственной пошлины за выдачу разрешения на установку рекламной конструкции;
100 процентов налога, взимаемого в связи с применением патентной системы налогообложения;
100 процентов государственной пошлины за выдачу специального разрешения на движение по автомобильной дороге транспортного средства, осуществляющего перевозку опасных тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов.
2) Налоговых доходов от налога на доходы физических лиц по дополнительному нормативу, установленному Законом Псковской области "Об областном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов":
в 2013 году - 6 процентов отчислений от налога на доходы физических лиц, поступающих на территории города;
в 2014 году - 5 процентов отчислений от налога на доходы физических лиц, поступающих на территории города;
в 2015 году - 4 процентов отчислений от налога на доходы физических лиц, поступающих на территории города.
3) Налоговых доходов от местных налогов:
100 процентов налога на имущество физических лиц;
100 процентов земельного налога за земли города;
4) Задолженности по отмененным налогам:
100 процентов задолженности по отмененным местным налогам и сборам;
задолженности прошлых лет по отмененным федеральным, региональным налогам и сборам в соответствии с нормативами отчислений, установленными законами Псковской области, согласно приложению 1 к настоящему решению.
5) Неналоговых доходов, безвозмездных поступлений по нормативам в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации согласно приложению 1 к настоящему решению.
3.Установить, что доходы муниципальных бюджетных и муниципальных автономных учреждений, полученные от платных услуг и иной приносящей доход деятельности, безвозмездных поступлений от физических и юридических лиц, учитываются на лицевых счетах, открытых в Финансовом управлении Администрации города Пскова, и расходуются в соответствии с планом финансово-хозяйственной деятельности учреждений.
4.Установить, что доходы от платных услуг и иной приносящей доход деятельности, полученные муниципальными казенными учреждениями, в полном объеме зачисляются в бюджет города.
5.Предоставить право Финансовому управлению Администрации города Пскова направлять поступившие в бюджет города целевые средства и безвозмездные поступления на цели, предусмотренные федеральным и областным законодательством сверх утвержденных настоящим решением с последующим внесением изменений в настоящее решение в установленном порядке.
6.Установить, что муниципальные предприятия города Пскова производят ежегодные перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей, в бюджет города Пскова в соответствии с Положением о порядке, размере и сроках перечисления в бюджет города Пскова части прибыли муниципальными предприятиями города Пскова, утвержденным решением Псковской городской Думы от 18.12.2009 N 1016 (ред. от 17.12.2010 N 1522).
7.Утвердить поступление доходов по группам, подгруппам, статьям классификации доходов в бюджет города Пскова:
1) На 2013 год согласно приложению 2 к настоящему решению.
2) В плановом периоде 2014 и 2015 годов согласно приложению 3 к настоящему решению.
8.Утвердить объем межбюджетных трансфертов на 2013 год в сумме 2113298,0 тыс. руб., на 2014 год - в сумме 835160,0 тыс. руб., на 2015 год - в сумме 793991,0 тыс. руб.
9.Утвердить перечень главных администраторов доходов бюджета города Пскова - органов местного самоуправления согласно приложению 4 к настоящему решению.
10.Утвердить перечень главных администраторов источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Пскова согласно приложению 5 к настоящему решению.
В случае изменения состава и (или) функций главных администраторов доходов или главных администраторов источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Пскова Администрация города вправе вносить соответствующие изменения в перечень главных администраторов доходов и в перечень главных администраторов источников внутреннего финансирования дефицита бюджета города Пскова с последующим внесением изменений в настоящее решение.
11.Утвердить перечень главных распорядителей средств бюджета города Пскова согласно приложению 6 к настоящему решению.
12.Утвердить в пределах общего объема расходов, установленного пунктом 1 настоящего решения, распределение бюджетных ассигнований по разделам и подразделам, целевым статьям и видам расходов классификации расходов бюджета города Пскова:
1) На 2013 год - согласно приложению 7 к настоящему решению.
2) На 2014 год - согласно приложению 8 к настоящему решению.
3) На 2015 год - согласно приложению 9 к настоящему решению
13.Утвердить ведомственную структуру расходов бюджета города Пскова:
1) На 2013 год - согласно приложению 10 к настоящему решению.
2) На 2014 год - согласно приложению 11 к настоящему решению.
3) На 2015 год - согласно приложению 12 к настоящему решению.
14.Утвердить резервный фонд по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий в 2013 - 2015 годах в сумме 713,0 тыс. руб., ежегодно.
15.Утвердить источники внутреннего финансирования дефицита бюджета города Пскова:
1) На 2013 год - согласно приложению 13 к настоящему решению.
2) На плановый период 2014 и 2015 годов - согласно приложению 14 к настоящему решению.
Остатки средств бюджета города Пскова на начало текущего финансового года в объеме до 100 процентов могут направляться на покрытие временных кассовых разрывов, возникающих при исполнении бюджета города Пскова.
16.Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований города Пскова на 2013 год и структуру муниципального долга города Пскова на 2013 год согласно приложению 15 к настоящему решению.
17.Утвердить программу муниципальных внутренних заимствований города Пскова на 2014 и 2105 годы согласно приложению 16 к настоящему решению.
18.Установить верхний предел муниципального долга:
1) На 1 января 2014 года в сумме 452890,2 тыс. руб., в том числе по кредитам коммерческих банков - 452890,2 тыс. руб.;
2) На 1 января 2015 года в сумме 591942,2 тыс. руб., в том числе по кредитам коммерческих банков - 533242,2 тыс. руб.
3) На 1 января 2016 года в сумме 737127,2 тыс. руб., в том числе по кредитам коммерческих банков 678427,2 тыс. руб.
19.Установить предельные объемы расходов на обслуживание муниципального долга:
1) на 2013 год - в размере 2,5 процента от общего объема расходов на 2013 год, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из областного бюджета;
2) на 2014 и 2015 годы - в размере 3,0 процента от общего объема расходов на 2014 год, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из областного бюджета.
20.Утвердить перечень целевых программ, реализуемых за счет средств бюджета города Пскова в 2013 году, согласно приложению 17 к настоящему решению.
21.Установить, что заключение и оплата получателями бюджетных средств договоров, исполнение которых осуществляется за счет средств бюджета города, производится исключительно в пределах утвержденных им ассигнований.
Принятые получателями бюджетных средств обязательства сверх утвержденных им ассигнований, вытекающие из договоров, не подлежат оплате за счет средств бюджета города.
22.Установить, что погашение кредиторской задолженности, образовавшейся по состоянию на начало отчетного финансового года, главные распорядители средств бюджета города Пскова осуществляют в пределах расходов, предусмотренных в ведомственной структуре расходов бюджета города на соответствующий финансовый год.
23.Утвердить план финансирования капитального ремонта объектов муниципального сектора города Пскова на 2013 год согласно приложению 18 к настоящему решению.
24.Утвердить план ремонта дорог города Пскова на 2013 год согласно приложению 19 к настоящему решению.
25.Утвердить план капитального ремонта жилищного фонда города Пскова на 2013 год согласно приложению 20 к настоящему решению.
26.Утвердить план капитального ремонта муниципального жилищного фонда города Пскова, финансируемого за счет платы населения за пользование жилым помещением (платы за наем), на 2013 год согласно приложению 21 к настоящему решению.
27.Утвердить адресную инвестиционную программу города Пскова на 2013 год согласно приложению 22 к настоящему решению.
28.Установить, что предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий муниципальным учреждениям) на:
компенсацию выпадающих доходов предприятиям, предоставляющим банные услуги льготным категориям граждан по тарифам, не обеспечивающим возмещение издержек;
покрытие убытков МП города Пскова "Комбинат благоустройства" по содержанию службы по захоронению невостребованных родственниками трупов;
возмещение затрат, возникающих в связи с выполнением работ по содержанию и ремонту автомобильных дорог общего пользования местного значения в границах муниципального образования "Город Псков";
реализацию долгосрочной целевой программы "Содействие социальной поддержке инвалидов, подопечных Общественной организации инвалидов г. Пскова Всероссийского общества инвалидов, на 2013 - 2016 годы"
производится в пределах средств, предусмотренных в приложении 7 к настоящему решению, в порядке, установленном Администрацией города Пскова.
29.Средства в валюте Российской Федерации, поступающие во временное распоряжение получателей средств бюджета города Пскова в соответствии с Федеральным законом от 21.07.2005 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд", другими законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, учитываются на счетах, открытых им в финансовом управлении Администрации города Пскова.
30.Рекомендовать Администрации города Пскова предусмотреть сроки окончания работ с исполнителями по заключаемым контрактам, договорам:
- по объектам образования, культуры и физической культуры (на работы, препятствующие проведению учебных процессов) - до 31 августа 2013 года;
- по объектам жилищно-коммунального хозяйства (для работ, выполняемых на открытом воздухе) - до 15 октября 2013 года;
- по прочим объектам, работам, услугам - до 30 декабря 2013 года.
31.Рекомендовать Администрации города Пскова ежеквартально в срок до 5 числа первого месяца квартала, следующего за отчетным, представлять информацию в Псковскую городскую Думу:
- о сроках проведения конкурсов;
- о сроках заключения контрактов, договоров;
- о договорных и фактических сроках перечисления авансов по контрактам и договорам (если они предусмотрены);
- о договорных и фактических сроках исполнения контрактов, договоров;
- доля выполненных работ, услуг за период в сравнении с общим объемом работ, услуг;
- о договорных и фактических сроках оплаты по контрактам, договорам.
32.Настоящее решение вступает в силу с момента его официального опубликования.
33.Опубликовать настоящее решение в газете "Псковские новости".
Глава города Пскова
И.Н.ЦЕЦЕРСКИЙ